你如何看待养老金问题？

当我们提出这个问题的时候，不同的人给出了不同的回答。

00后A：我没考虑过养老金问题，我刚刚工作，现在考虑还太早。

95后B：我爸妈还没退休，我觉得等以后再想养老问题也来得及。

90后C：我爸妈退休了，他们为自己准备了足够多的养老金，我没有太多压力，自己的养老金问题可以再等等吧。

85后D：在我父母退休了，每月拿不到两千元的退休金，每个月精打细算的时候，我开始意识到自己的养老问题，我不希望在未来自己年老的时候，像他们一样。

80后E：在我面临孩子教育费用和老人赡养费，担心收入跟不上花销的时候，我觉得养老的问题必须尽早考虑，否则我的压力会越来越大。

70后F：我很早就开始规划养老金了，现在已经有一定的积累了，如果我现在才开始考虑，就太晚了。

我们发现，很多人，尤其是年轻人，注重现在的消费体验，对养老还没有太多的概念；而进入家庭的人，面临上有老下有小的局面时，则往往会考虑更多。

不同的人对养老金的态度不尽相同，有的人着急于此，有的人却没有感觉。

但是，现在，国家开始催你准备养老金了！

今年4月份，国务院办公厅正式发布《关于推动个人养老金发展的意见》，6月纳入公募基金，到9月底，个人养老金税收优惠政策也跟上了。

个人养老金政策，关乎每一个未来面临养老问题的人！

很多蓝友对于个人养老金还没有一个基本的认识，因此，小蓝根据最新的政策情况，梳理了个人养老金九问九答，帮助蓝友们直观地了解和认识个人养老金，早做准备。

01什么是个人养老金？

个人养老金，是政策支持的，用于长期积累个人养老金的账户，还可享受税收优惠。

个人养老金是我国养老金第三支柱的重要组成部分。

中国的养老金体系基本框架

02谁可以参加？

只要我们有参加职工养老或居民养老，就可以自愿参加个人养老金。

03怎么开户？

参加个人养老金，需要在人社部组织的个人养老金信息平台建立“个人养老金账户”，然后在商业银行或者金融产品销售机构开立一个“个人养老金资金”账户后，再进行缴费。

04怎么缴纳？

个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。

参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户，并向账户里缴纳个人养老金，每年缴纳的上限为12000元。随着经济社会发展及城乡居民可支配收入增加，国家再适时逐步提高缴费上限。

参加人可以自主决定是全程参加还是部分年度参加，可以自主决定每年缴费金额，可以自主决定本年度内一次缴费还是分次缴费。

05怎么投资？

参加人可以根据不同地投资偏好，自主选择使用个人养老金资金账户资金购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品，考虑参保人员年龄的差异，也可以短期、中期、长期投资组合。

参加人自主选择购买符合规定的金融产品，买一种还是买多种，都由个人在资金账户中完成，不需要跑多个金融机构。

个人养老金账户产品目录内可选的产品相关细则还有待发布更新。

目前，只有公募基金的规则颁布，先让养老目标基金，即养老FOF开启试点，后续全面推开后，再纳入其他更多符合要求的公募基金产品。

需要注意的是，个人养老金账户是封闭管理，不允许提前支取，所以把钱放进去投资的时候，要掂量好能承担的额度同时，更需要准备好一笔紧急备用金以备不时之需。

06怎么领取？

参加人达到以下情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。

领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

07何时能参加？

具体时间还有待配套的细则。

根据规定会选择部分城市先试行1年，再逐步推开。后续相关部门会出台实施办法和其他配套文件，进一步明确细化操作规程和参与标准。

例如，四川人社厅7月份曾发布消息，确定成都为四川省个人养老金先行城市。下一步，四川省将按照国家有关部署和要求，适时在成都启动实施个人养老金先行工作。

08和自己买养老金融产品有什么区别？

最大的好处就是可以享受税收优惠，即缴费的部分可以用来抵扣个人所得税。

09税收优惠多少？

9月26日，国务院常务会议决定：对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠。

怎么理解呢？我们来拆解一下。

1、对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除。

如果每年缴纳了最高12000元的养老金，那么个人所得税可以扣除掉12000元再来计算个人所得税。

由于每个人收入不同，税前抵扣12000元所能产生的节税效果也不一样。

如果你的工资收入在扣除了子女教育、赡养老人、房贷、房租等抵扣项外，还要交不少税，就可以考虑参与个人养老金，享受税收优惠。

根据中金的测算，12000 元抵扣额度对应免税额介于360元-5400元之间。

资料来源：中金公司

可以看到，收入越高，缴纳个人养老金后节税额也是更多的。